close

Se connecter

Se connecter avec OpenID

Clôture de période dans la comptabilité financière

IntégréTéléchargement
Clôture de période dans la
comptabilité financière
SAP Best Practices Baseline Package
(France)
SAP Best Practices
Présentation du scénario - 1
Objectifs et avantages :
Objectif


Le composant des opérations de clôture vous aide à préparer et à exécuter les
opérations nécessaires pour effectuer une clôture journalière, mensuelle ou
d’exercice.
À cette fin, le système propose une série d’états standard que vous pouvez
utiliser pour générer des évaluations et des analyses directement à partir des
soldes des comptes enregistrés.
Avantages

Le système vous aide à effectuer les opérations suivantes :
 Création des bilans et des comptes de résultat
 Documentation des données enregistrées
Principaux flux de processus pris en charge



Clôture journalière
Clôture mensuelle
Clôture d’exercice
Présentation du scénario - 2
Applications SAP requises :
Obligatoire

EHP4 for SAP ERP 6.0
Rôles utilisateurs impliqués dans les flux de processus



Finance Manager
Accounts Payable Manager
Accounts Receivable Manager
Présentation du scénario - 3
Description détaillée du processus :
Clôture journalière dans la comptabilité financière




Mise à jour des cours de change
Écarts d’affectation des numéros de pièces
Allocation en double de numéros de factures
Affichage du journal compact des pièces comptables
Présentation du scénario - 4
Description détaillée du processus :
Clôture mensuelle dans la comptabilité financière (I)











Mise à jour des cours de change
Écarts d’affectation des numéros de pièces
Allocation en double de numéros de factures
Ouverture et fermeture des périodes comptables
Saisie d’écritures périodiques
Comptabilisation des écritures périodiques
Exécution du dossier batch input
Rapprochement automatique des comptes EM/EF (traitement spécial)
Analyse des comptes de compensation EM/EF
Rapprochement automatique
Comptabilisation des écritures de correction
Présentation du scénario - 5
Description détaillée du processus :
Clôture mensuelle dans la comptabilité financière (II)












Réévaluation des devises étrangères
Comptabilisation de la TVA à décaisser
Déclaration préalable de TVA sur C.A.
Déclaration récapitulative
Déclaration d‘honoraires
États concernant la réglementation sur les échanges extérieurs Z4
États concernant la réglementation sur les échanges extérieurs Z5A
Comparaison entre pièces et soldes mensuels
Fermeture de la période comptable précédente
Calcul des intérêts sur solde
Affichage du journal des pièces comptables
État financier
Présentation du scénario - 6
Description détaillée du processus :
Clôture annuelle dans la comptabilité financière










Création du calendrier d’entreprise pour le nouvel exercice
Report des soldes CC/CF
Report des soldes des comptes généraux
Regroupement des créances/dettes
Créances douteuses
Confirmation de solde – Comptabilité clients
Confirmation de solde – Comptabilité fournisseurs
Reporting financier de clôture et de validation définitives
Fermeture de la période comptable précédente
Affichage du journal des pièces comptables
Diagramme de flux de processus
Événement
Processus 1 : Clôture journalière
Mise à jour
Évaluation
Reporting
Finance Manager
Mise à jour des
cours de change
Décision
liée à un
process
us
Écarts
d’affectation des
numéros de
pièces
Affichage
du journal
compact des
pièces
comptables
Allocation en
double de
numéros de
factures
Diagramme de flux de processus
Événement
Processus 2 : Clôture mensuelle (I)
Mise à jour
Évaluation
Enregistrement
Décision
liée à un
processus
Décision
liée à un
processus
Décision
liée à un
processus
Finance Manager
3
Mise à jour des
cours de change
Écarts
d’affectation des
numéros de
pièces
Comptabilisation
d'écritures de
correction
Ouverture et
fermeture des
périodes
comptables
Allocation en
double de
numéros de
factures
Réévaluation des
devises
étrangères
Fermeture de la
période
comptable
précédente
Comparaison
entre pièces et
soldes mensuels
Comptabilisation
de la TVA à
décaisser
Exécution du
dossier batch
input
2
6
Déclaration
préalable de
TVA sur C.A.
Calcul des
intérêts sur
solde
5
4
Saisie d’écritures
périodiques
Comptabilisation
des écritures
périodiques
Diagramme de flux de processus
Rapprochement
Finance Manager
Événement
Processus 2 : Clôture mensuelle (II)
Reporting
4
6
Analyse des
comptes de
compensation
EM/EF
Déclaration
récapitulative
Affichage du
journal des
pièces
comptables
Rapprochement
automatique des
comptes EM/EF
États concernant la
réglementation sur les
échanges extérieurs Z4
État financier
3
États concernant la
réglementation sur les
échanges extérieurs Z5A
5
Accounts
Payable
Manager
2
Rapprochement
automatique des
comptes EM/EF
(traitement spécial)
Diagramme de flux de processus
Événement
Processus 3 : Clôture annuelle
Mise à jour
Reporting
Décision
liée à un
processus
Finance Manager
Création du
calendrier
d’entreprise pour le
nouvel exercice
Report des soldes
CC/CF
Report des soldes
des comptes
généraux
Reporting financier
de clôture et de
validation
définitives
Regroupement des
créances / dettes
Accounts
Receivable
Manager
Fermeture de la
période comptable
précédente
Affichage du
journal des pièces
comptables
Accounts
Payable
Manager
Confirmation de
solde –
Comptabilité clients
Confirmation de
solde –
Comptabilité
fournisseurs
GL = grand livre
Légende
<Fonction>
Symbole
Description
Commentaires
d'utilisation
Bandeau : Identifie un rôle utilisateur, comme
Accounts Payable Clerk ou Sales Representative.
Peut aussi se rapporter à une entité
organisationnelle ou à un groupe plutôt qu'à un rôle.
Le bandeau des
rôles contient
les tâches
communes à
un rôle donné.
Les autres symboles du flux de processus sont
décrits ci-dessous. Il existe autant de lignes que
nécessaire pour couvrir l'ensemble des rôles du
scénario.
Externe
à SAP
Ligne de flux (trait continu) : Indique la séquence
normale des étapes et le sens du flux d'un scénario.
Ligne de flux (en pointillés) : Indique la présence de
tâches dont l'utilisation sort du commun ou est
soumise à des conditions. La ligne peut aussi mener
aux documents impliqués dans le flux de processus.
Connecte deux
tâches du
processus du
scénario ou un
événement
hors étape.
Activité de
gestion/Événement
Activité de gestion/Événement : Identifie une action
interne ou externe au scénario, ou un processus
externe qui a lieu au cours du scénario.
Ne correspond
pas à une étape
opératoire du
document.
Processus unitaire
Processus unitaire : Identifie une tâche décrite pas à
pas dans le scénario.
Correspond à
une étape
opératoire du
document.
Référence à un processus : Si le scénario fait
totalement référence à un autre scénario,
mentionnez son numéro et son nom.
Correspond à
une étape
opératoire du
document.
Référence à un
sous-processus
Référence à un sous-processus : Si le scénario fait
partiellement référence à un autre scénario,
mentionnez le numéro, le nom et les numéros
d'étape du scénario.
Connexion
au
diagramme
Impression/Document
Événements externes : Contient les événements
marquant le début ou la fin du scénario, ou ceux
ayant une incidence sur le déroulement du scénario.
Référence à un
processus
Symbole
Données réelles
financières
Planification budgétaire
Processus
manuel
Version/données
existante(s)
Correspond à
une étape
opératoire du
document.
Échec/réussite
système
Décision liée
à un
processus
Décision liée à un processus : Identifie une décision
ou un branchement, indiquant que l'utilisateur final a
un choix à faire. Les lignes présentent les différentes
possibilités qu'offrent les diverses parties du
losange.
Ne correspond
généralement
pas à une étape
opératoire du
document,
mais indique
une mesure à
prendre en fin
d'étape.
Description
Commentaires d'utilisation
Diagramme suivant/précédent :
Mène à la page
suivante/précédente du
diagramme.
L'organigramme continue sur la
page suivante/précédente.
Impression/Document : Identifie un
document, un état ou un
formulaire imprimé.
Ne correspond pas à une étape
opératoire d'un document ;
représente plutôt un document
généré par une étape opératoire ;
ce symbole n'a aucune ligne de
flux sortante.
Données réelles financières :
Représente un document
comptable financier.
Ne correspond pas à une étape
opératoire d'un document ;
représente plutôt un document
généré par une étape opératoire ;
ce symbole n'a aucune ligne de
flux sortante.
Planification budgétaire :
Représente un document de
planification budgétaire.
Ne correspond pas à une étape
opératoire d'un document ;
représente plutôt un document
généré par une étape opératoire ;
ce symbole n'a aucune ligne de
flux sortante.
Processus manuel : Concerne une
tâche qui est effectuée
manuellement.
Ne correspond pas à une étape
opératoire d'un document ; sert à
identifier une tâche réalisée
manuellement (déchargement
d'un camion au magasin, par
exemple) qui affecte le
déroulement du processus.
Version/données existante(s) :
Concerne les données provenant
d'un processus externe.
Ne correspond généralement pas
à une étape opératoire d'un
document ; ce symbole
représente des données
provenant d'une source externe ;
cette étape n'a aucune ligne de
flux entrante.
Échec/réussite système : décision
prise automatiquement par le
logiciel.
Ne correspond généralement pas
à une étape opératoire du
document ; représente une
décision prise automatiquement
par le système après l'exécution
d'une étape.
© 2010 SAP AG. All rights reserved.
No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express permission of SAP AG. The information contained herein may be changed
without prior notice.
Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software components of other software vendors.
Microsoft, Windows, Excel, Outlook, and PowerPoint are registered trademarks of Microsoft Corporation.
IBM, DB2, DB2 Universal Database, System i, System i5, System p, System p5, System x, System z, System z10, System z9, z10, z9, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, eServer, z/VM, z/OS,
i5/OS, S/390, OS/390, OS/400, AS/400, S/390 Parallel Enterprise Server, PowerVM, Power Architecture, POWER6+, POWER6, POWER5+, POWER5, POWER, OpenPower, PowerPC,
BatchPipes, BladeCenter, System Storage, GPFS, HACMP, RETAIN, DB2 Connect, RACF, Redbooks, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, Intelligent Miner, WebSphere, Netfinity, Tivoli and
Informix are trademarks or registered trademarks of IBM Corporation.
Linux is the registered trademark of Linus Torvalds in the U.S. and other countries.
Adobe, the Adobe logo, Acrobat, PostScript, and Reader are either trademarks or registered trademarks of Adobe Systems Incorporated in the United States and/or other countries.
Oracle is a registered trademark of Oracle Corporation.
UNIX, X/Open, OSF/1, and Motif are registered trademarks of the Open Group.
Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame, and MultiWin are trademarks or registered trademarks of Citrix Systems, Inc.
HTML, XML, XHTML and W3C are trademarks or registered trademarks of W3C®, World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology.
Java is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc.
JavaScript is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc., used under license for technology invented and implemented by Netscape.
SAP, R/3, SAP NetWeaver, Duet, PartnerEdge, ByDesign, Clear Enterprise, SAP BusinessObjects Explorer, and other SAP products and services mentioned herein as well as their respective
logos are trademarks or registered trademarks of SAP AG in Germany and other countries.
Business Objects and the Business Objects logo, BusinessObjects, Crystal Reports, Crystal Decisions, Web Intelligence, Xcelsius, and other Business Objects products and services mentioned
herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of SAP France in the United States and in other countries.
All other product and service names mentioned are the trademarks of their respective companies. Data contained in this document serves informational purposes only. National product
specifications may vary.
The information in this document is proprietary to SAP. No part of this document may be reproduced, copied, or transmitted in any form or for any purpose without the express prior written
permission of SAP AG.
This document is a preliminary version and not subject to your license agreement or any other agreement with SAP. This document contains only intended strategies, developments, and
functionalities of the SAP® product and is not intended to be binding upon SAP to any particular course of business, product strategy, and/or development. Please note that this document is
subject to change and may be changed by SAP at any time without notice.
SAP assumes no responsibility for errors or omissions in this document. SAP does not warrant the accuracy or completeness of the information, text, graphics, links, or other items contained
within this material. This document is provided without a warranty of any kind, either express or implied, including but not limited to the implied warranties of merchantability, fitness for a
particular purpose, or non-infringement.
SAP shall have no liability for damages of any kind including without limitation direct, special, indirect, or consequential damages that may result from the use of these materials. This limitation
shall not apply in cases of intent or gross negligence.
The statutory liability for personal injury and defective products is not affected. SAP has no control over the information that you may access through the use of hot links contained in these
materials and does not endorse your use of third-party Web pages nor provide any warranty whatsoever relating to third-party Web pages.
Auteur
Document
Catégorie
Uncategorized
Affichages
0
Taille du fichier
779 KB
Étiquettes
1/--Pages
signaler